Не соблюдение условий FATCA может негативно повлиять на финансовый сектор Кыргызской Республики, в особенности на банковский сектор страны.

В частности, не соблюдение условий FATCA может привести к санкциям со стороны банков Америки и банков тех стран, кто присоединился к  FATCA в виде удержания 30% налога с транзакций коммерческих банков Кыргызстана, проходящих в долларах США

10 апреля 2015 г. в Министерстве финансов КР состоялся круглый стол на тему: «Актуальные вопросы FATCA (Закон США «О налогообложении иностранных счетов»)». В Круглом столе участвовали депутаты и эксперты ЖК КР, представители государственных органов КР,  бизнес ассоциаций и коммерческих банков страны.

FATCA (Foreign account tax compliance act), то есть Закон «О налогообложении иностранных счетов» был принят Соединенными Штатами Америки в 2010 году. Данный закон фактически предусматривает требование к финансовым учреждениям разных стран раскрывать налоговой службе США информацию о счетах американских налогоплательщиков и юридических лиц, в которых американские налогоплательщики имеют существенную долю владения (прямо или косвенно владеют более 10% компании).

Не соблюдение условий FATCA может негативно повлиять на финансовый сектор Кыргызской Республики, в особенности на банковский сектор страны. Так, в настоящее время, в Кыргызской Республике действует 25 коммерческих банка, которые оказывают различные банковские услуги, в том числе услуги по открытию и ведению счетов физических и юридических лиц в национальной и иностранной валютах, осуществлению расчетов по поручению клиентов, осуществлению денежных переводов с расчетного счета клиента и др. Необходимо отметить, что при осуществлении услуг по переводу денежных средств за рубеж все банки Кыргызстана взаимодействуют с банками-корреспондентами в других странах и в случае, если перевод осуществляется в долларах США, то такой перевод осуществляется в конечном итоге через банки США. Отказ от исполнения условий FATCA может привести к правовым и финансовым рискам для всех банков Кыргызстана. Так, в частности, не соблюдение условий FATCA может привести к санкциям со стороны банков Америки и банков тех стран, кто присоединился к  FATCA в виде удержания 30% налога с транзакций коммерческих банков Кыргызстана, проходящих в долларах США. Кроме того, возникает риск закрытия корреспондентских счетов коммерческих банков Кыргызстана.

Подписание Соглашения по Улучшению Соблюдения Режима Международного Налогообложения и Внедрения FATCA позволит Кыргызстану исключить все указанные выше риски, которые возникают перед страной. Отметим также, что большинство стран мира подписали соглашения (например, Канада, Венгрия, Италия, Франция, Германия, Великобритания, Испания, Китай и др.) либо находятся на стадии согласования (например, Украина, Молдова, Беларусь, Грузия, Туркменистан, Таджикистан, Казахстан, Гайана, Саудовская Аравия, Доминика, Гренада, Таиланд, Тайвань, Турция, Корея, Болгария и др.) Россия также активно прорабатывают этот вопрос. Список стран, согласившихся с условиями FATCA, каждый день меняется и, соответственно, количество стран увеличивается.

В этой связи, Правительством КР по инициативе Союза банков Кыргызстана был рассмотрен проект Соглашения и направлен в настоящее время на рассмотрение профильных комитетов Жогорку Кенеша КР.